L’imposta di bollo su conto corrente, conto titoli e conto deposito

Oggi temino light perché ho ricominciato a lavorare e sono finiti gli articoli che ho programmato da tempo quindi parliamo di come funziona l’imposta di bollo conto corrente, il bollo sul conto deposito e l’imposta di bollo deposito titoli per gli investimenti azionari.

No, non si tratta di pagare soldi (cioè sì) ma di capire come funziona e come evitarla.

In breve: l’imposta di bollo sul conto corrente costa 34,20€ l’anno e si paga solo se la giacenza media supera i 5.000€. Su conto deposito e conto titoli è lo 0,20% annuo del saldo, senza soglia: il tetto di 14.000€ vale solo per società ed enti, non per i privati. Sui conti di pagamento tipo Hype sono 2€ se il saldo di fine anno supera 77,47€. Per non pagarla si può restare sotto i 5.000€ di giacenza o usare il salto della quaglia sul conto deposito.

Cos’è l’imposta di bollo

Parliamoci chiaro, l’imposta di bollo è una vera e propria tassa patrimoniale sui depositi.

Questa tassa si paga su quasi tutti i capitali versati su un conto corrente o su conti titoli da investimento. E quindi anche uno dei (tanti) costi degli investimenti sul vostro broker.

Questa tassa viene automaticamente sottratta nel vostro saldo alla scadenza del periodo di rendicontazione. Se avete un conto corrente estero oppure un broker in regime dichiarativo dovrete segnalarlo voi in dichiarazione dei redditi e pagarla in autonomia.

In questo caso l’imposta di bollo si chiama IVAFE.

Quanto costa l’imposta di bollo sul conto corrente

Come detto esistono diverse imposte di bollo a seconda che la paghiate per un conto corrente oppure per un conto titoli. A seconda del bollo pagherete delle cifre differenti.

Per l’imposta di bollo sul conto corrente si tratta di una cifra fissa:

34,20€ per i conti intestati a privati con valore medio di giacenza
superiore ai 5.000 euro.

Per le aziende è di 100€ indipendentemente dalla giacenza media

La giacenza media in genere vi viene fornita a fine anno dalla banca oppure potete calcolarla con questo excel creato su FinanzaOnline.

Se la giacenza media supera i 5.000€ pagate il bollo su conto 34,20€ l’anno, se è inferiore non pagate nulla.

Nel caso il conto corrente sia cointestato dovete dividere la giacenza media per il numero di persone che hanno il conto in comune (ad esempio diviso 2 per 2 persone). Se volete i dettagli, ecco come si calcola la giacenza media.

L’imposta di bollo sul conto corrente può essere rendicontata o trimestralmente o annualmente. Questa scelta dipende da banca a banca ma alcune permettono di scegliere la formula migliore.

Gli stessi costi del conto corrente valgono anche per il libretto postale ma non per i conti di pagamento (tipo Hype): in questo caso il bollo è di soli 2€ sull’estratto conto annuale, e solo se il saldo supera 77,47€.

Il costo dell’imposta di bollo sul conto titoli

Per quanto riguarda gli investimenti finanziari quali investimenti in azioni o etf o in conto deposito l’imposta di bollo è variabile e corrisponde a:

0,20% sulle giacenze

Sì, ogni anno pagate lo 0,20% sul totale dei vostri investimenti sul vostro broker.

Esiste un tetto massimo di imposta di bollo sul conto titoli, 14.000€, che corrisponde a 7 milioni di euro di investimento. Peccato che valga solo per società ed enti: per noi persone fisiche il bollo non ha limiti e cresce insieme al patrimonio. Vi auguro comunque con tutto il cuore di arrivare a quelle cifre (nel caso ci siate già, donate al blog).

Fate attenzione alla rendicontazione, su alcuni broker la potete scegliere su altri è di default trimestrale (tipo su Directa).

Bollo del conto deposito: i costi

Anche qui la percentuale del bollo conto deposito è identica alla tassa sul deposito titoli, ovvero:

0,20% sulla giacenza

L’imposta di bollo sul conto deposito è ancora più pesante in quanto, i bassi rendimenti dei conti depositi uniti al bollo statale, possono renderlo un investimento negativo. Vi consiglio sempre di farvi i conti con il mio calcolatore di rendimento per conto deposito.

E fate attenzione anche qui al periodo di rendicontazione perché può farvi saltare i piani per non pagarlo, il bollo (sì, si può fare).

Come non pagare l’imposta di bollo?

Siete arrivati fino a qui perché dopo aver tentato di risparmiare qualche spiccio con PagoPa volete risparmiare anche pochi euro sull’imposta di bollo.

Ecco evitare di pagare il bollo statale a volte è possibile e a volte no, dipende dal tipo di strumento.

Come non pagare il bollo sul conto corrente

Per il bollo su conto corrente, a meno che non siate dei ricconi ruffiani, la soluzione più semplice è quella di suddividere il vostro denaro su diversi conti mantenendovi sotto la giacenza media di 5.000€.

È anche per questo che vi consiglio sempre di avere più conti, oltre a sfruttare più offerte e dividere il rischio potrete anche evitare di pagare l’imposta di bollo.

Attenzione, se avete due conti correnti diversi nella stessa banca le giacenze dei due conti si sommeranno e pagherete il bollo su tutti e due i conti.

Se, ad esempio, avete sia un conto Buddy che un conto UniCredit, 
pagherete il bollo sia da una parte che dall'altra

Occhio!

Un’altra soluzione è quella di scegliere un conto corrente con bollo pagato dalla banca: quando ho scritto l’articolo lo facevano CheBanca! (oggi Mediobanca Premier) e IntesaXME. Queste condizioni cambiano spesso, quindi controllate sempre il foglio informativo.

Come non pagare l’imposta di bollo sul conto deposito

Nel caso del conto deposito la soluzione migliore per non pagare l’imposta di bollo sul conto deposito è quella di sfruttare il trucco del salto della quaglia.

Esiste infatti una maniera molto semplice per non pagare il bollo sul conto deposito e consiste nello svuotare il conto deposito prima del 31 dicembre (giorno della rendicontazione annuale) e rimettere i soldi in deposito a inizio anno.

Questo trucco non è efficace se:

• Avete dei depositi vincolati. In questo caso lo spostamento di denaro potrebbe farvi recedere dal precedente tasso e farvi entrare in uno “scaglione” inferiore. Controllate prima le condizioni del conto deposito e fatevi un calcolo del rendimento del conto deposito.
• Se la rendicontazione è trimestrale o semestrale non potete fare questo giochetto.

In alternativa potete cercare un conto deposito che, in promozione, paghi il bollo al posto vostro: sono pochi e cambiano spesso, quindi leggete bene il foglio informativo.

Come non pagare l’imposta di bollo sul conto titoli

In questo caso cercare di non pagare il bollo sul conto titoli è veramente stupido.

Per evitare di pagare questa tassa deposito titoli dovreste infatti:

1. Vendere tutti i vostri titoli prima del 31 dicembre
2. Spostare il denaro sul vostro corrente
3. Ricomprare i titoli nell’anno nuovo

Insomma per risparmiare un misero 0,2% di imposta di bollo su deposito titoli andresti a pagare le commissioni di vendita del broker, pagare le tasse sulle plusvalenze o le minusvalenze (mica vendi sempre in guadagno) e poi stoppare un percorso da investitore di lungo periodo.

Mettici pure che dovrai far tornare i soldi da qualche parte no? Quando sposterai i soldi andrai comunque a pagare il bollo sul conto corrente. Cioè un pirla da competizione olimpica.

A questo si aggiunge la rottura di coglioni enorme nel farlo e il tutto per risparmiare poche decine di euro. E no, non sperate nel tetto dei 14.000€: vale solo per le società, quindi nemmeno da milionari smettete di pagarlo!

Se poi la rendicontazione è trimestrale vi attaccate clamorosamente alla quallera.

Domande frequenti sull’imposta di bollo

Conclusione sulle imposte di bollo

A forza di leggere frasi come “imposta di bollo deposito titoli” mi sta venendo mal di testa e vedo fioccare dal cielo dei francobolli… ma quella cazzo è un sinonimo di imposta di bollo.. tassa?

Vabbè, avete capito e spero sia tutto chiaro: evitare di pagare questa odiosa tassa (ecco!) su conto deposito e conto corrente è molto semplice ma è valido solo a determinate condizioni: rimanere sotto i 5k, avere una rendicontazione annuale e giocarsi bene le carte dei bonifici rapidi.

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FONTE IMMAGINE: Photo by form PxHere